深圳小规模纳税申报问题:当月发、票又送回税务局作废了

当月该笔业务退货了,业务取消,专票又送回税、务局作废了。

但税款没有退,当月没有其他收入,次月申报时,我就要作为[本期预缴税额]来填写已交的税额。不知道,这个[本期预缴税额]能不能手动填数子,还是系统自动提取数值?

请先 登录 后评论

最佳答案 2019-09-29 10:44

1.小规模纳税人去国税代开了增值税专票,当月发、票又送回税务局作废了,缴纳的税款应该退回;

2.如果税款没有退,次月申报时,可以作为[本期预缴税额]来填写已交的税额填写。
不过,应该提前与税务专管员沟通,进行相应划转。

代开是大厅业务,预缴税额是管理(征管)科业务;
如果你要求退税,大厅会与管理(征管)科办妥预缴税额事宜的,这也是上面讲的与税务沟通的目的。记账报税专业问题还是找个专业代理记账报税的公司比较好些。
请先 登录 后评论

其它 0 个回答

  • 1 关注
  • 0 收藏,50 浏览
  • 明途账务小惠 提出于 2019-09-29 10:42

相似问题